RESP全称是Registered Education Savings Plans，注册教育储蓄计划，华人社区经常称为“教育基金”。RESP是加拿大政府依据所得税法(Income Tax Act)鼓励家长为子女将来接受大学或学院教育而储蓄的一项资助计划，不但免税，还有资格让你获得加拿大教育储蓄津贴。
在加拿大，新的父母往往不能确定未来宝宝会需要什么，但注册一个教育储蓄计划（RESP）对于每个家庭来说都是件好事。
RESP有两个最大的优点：首先，它是您孩子的教育基金的储蓄工具，而且是免税的。在您的孩子上大学到36岁之间，教育基金就可以用于支付他的教育费用。 其次，联邦政府的加拿大教育储蓄补助金（CESG）在您的子女年满17岁之前，每年补助您的存入基金的20％，最高不超过500加元，一个孩子一生补助不超过7500加元，也就相当于政府给你的孩子最多7500加元。此外，政府对低收入家庭还有额外补助。
那么你适合哪种计划呢？
如果您决定开RESP，首先想清楚开哪种计划：个人计划，家庭计划或RESP小组计划（有时称为奖学金信托计划）。
个人或家庭RESP是您通过银行开户时所选择的计划。你自己决定你想要存多少钱，什么时候，你想把钱投入什么项目。
个人计划（self-directed individual RESP）：
如果您只有一个孩子，或想把RESP作为礼物送给一个孩子，最适合的就是RESP的个人计划。
家庭计划（Family RESP）：
如果你有不止一个孩子或者考虑未来要更多孩子，你可能要考虑开设一个家庭RESP。家庭计划的好处是，您的所有子女都可以使用这笔基金。比如，一个孩子不上大学，其他孩子就可以使用这些基金。家庭计划也可以降低投资成本，在购买和出售投资时，您有更多的资金可用。
小组计划（Group RESP）：
在一个RESP小组中，您需要按照规定的储蓄流程把钱投资到一个池子里。每个小组计划都有存款和提款的规则。你可以为一个和你没有关系的孩子开设小组计划进行投资。一般来说，小组计划适用于，想要有严格的投资时间表，且想把投资控制权交给信托的投资者。
在小组计划中，你的孩子能取出多少钱用于上学，取决于有多少同龄孩子加入了这个计划，以及有多少孩子在计划的年份去上大学。尽管小组计划在退出时保证退还本金，但投资回报是并非固定。如果一个孩子在指定年份没有能上大学，那么该账户中的投资收益（除去投资部分和注册费用外）将保留在小组计划内，在理论上是会被分配给有资格兑现的其余计划成员。
费用取决于您开设的是个人，家庭或是小组RESP。
个人或家庭RESP不会收取RESP销售或注册费用，但是小组RESP计划包含投资交易，可能会收取行政费用或佣金。小组计划通常是比较复杂的金融结构，因为涉及到许多投资者。
小组RESP提供商通常在您开设账户时，收取不可退还的销售佣金或注册费用。例如，加拿大奖学金计划和儿童教育基金会这样的信托公司收取每单200加元的预付佣金，从您投资计划的金额中扣除，通常包含在投资管理费中。另一方面，小组RESP提供商通常投资于有保证的固定收益证券，这意味着您投资的本金数额受到保护。而个人RESP可以投资于股票和其他高风险投资。
一旦你知道你想开的RESP类型，就要考虑你需要什么级别的投资指导。花钱请一个投资专家可以帮助您选择投资种类、紧盯账户，帮你实现投资预期。
许多人为了避免额外的注册费，而去银行开设个人的RESP，但往往还需要专业的投资指导，而投资指导又收取服务费。而在加拿大，如果你没有6位数字的可投资资产，在银行找理财顾问，可能得不到最有效的建议。
如果你愿意自己花点时间来研究，并能保证定期存款，那么简单的个人RESP可能是最佳选择。个人的成本花费是最少的，还可以实现完全的自我控制。
而投资组合经理可以帮您监控您的风险类投资，佣金约为0.5％或更低。
从RESP取钱，被称为教育援助资金支付（EAPs）。你的孩子在专上学院全日制学习的头13个星期只能提取最高达$5000金额。 13周后，您的孩子可以进入他的RESP储蓄账户取款，但取款金额需要按照他的净收入纳税。不过全日制学生一般来说收入都不高，不用交太多税。
如果你的孩子没有上大学，你可以有两种方式从RESP取款：你可以把账户关闭，或你把余额转存到注册退休储蓄计划（RRSP）。请注意，RESP将由两部分组成：您存入计划的本金（contributions）和累计收益（Accumulated income），后者包括CESG，股息，资本利得和利息支付。
即使不用于教育用途，存款人也可以随时取出RESP里的钱，但是这样就必须退还所有政府往计划中存的补助金和债券，而计划中投资收益的部分，也会被征税。